越南籍苏姓男子从事非法「个人币商」以境外OKX交易所购买、收受市值5亿元的泰达币，替多名同乡转汇成越南盾。台中地院认定苏从事虚拟币、法定货币交换，应适用洗钱防制法关于「金融机构」规定，且他未践行客户确认、没留存交易纪录，依「特殊洗钱罪」判他1年2月，是全国首例。
台中地检起诉指出，苏男未确认加密货币来源、去向或客户身分，也没留存必要交易纪录下，向不详客户收受1691万4705.5颗泰达币，换算市值5亿744万元台币。
苏透过OKX的OTC系统（Over the Counter 场外交易）卖出泰达币，由买家支付越南盾到苏指定、有兑换越南盾需求客户的电子钱包内，以此替客户将泰达币兑换为越南盾，赚取汇率价差20万2976元，且苏多次收受、转出巨额泰达币，都在1小时内清空钱包，行为符合一般洗钱态样。
检方讯时，苏全部认罪，称每10万颗泰达币可获得1200元新台币报酬，但他无法确认泰达币来源是否合法、不清楚买家身分，也未留交易纪录。
检察官戴旻谚指出，洗钱防制法第8条、第10条，规定「金融机构及指定之非金融事业或人员」应确认客户身分，也就是KYC（Know Your Customer）程序，及留存必要交易纪录并审查实质受益人，苏虽是「个人币商」但身为提供虚拟资产服务人员也应适用该规定，并具有洗钱防制义务。
苏规避相关程序，却经手5亿多元泰达币，且无合理来源，侦结依同法第20条第1项第3款特殊洗钱罪嫌起诉他。
台中地院维持同样见解，认为苏男以帮人从事虚拟货币、法定货币间交换为业，属「提供虚拟资产服务人员」，自应适用洗钱防制法关于金融机构的规定，并纳入洗钱防制规范。
中院审酌，苏私下替人从事虚拟货币、越南盾间兑换，将交易款转汇至境外，规避客户审查、纪录保存，不仅有隐匿、掩饰犯罪与犯罪所得潜在风险，并破坏金融秩序、外汇管理，考量犯后坦承、缴回犯罪所得，无前科等，依特殊洗钱罪判他1年3月，缓刑4年，应向公库支付50万元。
台中司法大厦。记者曾健祐／摄影